歯科医院経営に強い税理士を選ぶ際のポイント、依頼するメリットを解説

• 「今、契約している税理士に不満がある。」
• 「税務調査時に税理士のサポートが不十分に感じる。」
• 「科医院経営において税理士は必要？」

このようなお悩みや疑問を抱えている歯科医院経営者の声を多く聞きます。
この記事では、税理士に依頼するメリット・税理士にどんなことを依頼できるのか・歯科医院に強い税理士を選ぶ際のポイントを解説していきます。
是非参考にして下さい。

1.歯科医院経営において税理士は必要？

「歯科医院経営で、税理士は必要なのか？」
自分でお金のやりくりができるのではないか？と思う方も多いと思います。
歯科医院の経営において、税理士は非常に役立つ存在ですが、必ずしも「必要不可欠」というわけではありません。
ただし、多くの歯科医院経営者にとって税理士に依頼することは、経営の効率化やリスク回避において大きなメリットがあります。
そのため、歯科医院経営において税理士は必要な存在といえます。

2.歯科医院経営で税理士に依頼するメリットとは？

歯科医院経営において、税理士に依頼することは多くのメリットがあります。
特に、専門的な知識が求められる税務や会計の分野で、税理士のサポートを受けることで業務効率を向上させ、経営に専念できる環境を整えることができます。

2.1　税務業務の負担軽減

歯科医院は日常業務が忙しく、税務申告や経理業務に割ける時間が限られています。
税理士に依頼することで、以下のような作業を代行してもらえます。

• 確定申告書や月次決算の作成
• 消費税や所得税の計算
• 税務署への書類提出

これにより、時間と労力を節約し、医療提供に集中することが可能です。

2.2　税務リスクの回避

税法は頻繁に改正されるため、専門知識がないと見落としや誤った申告のリスクがあります。
税理士は最新の税法に精通しているため、次のようなトラブルを回避できます。

• 税務調査での指摘や追徴課税
• 控除漏れや誤申告によるペナルティ

2.3　節税対策の提案

歯科医院特有の経費や控除項目を熟知した税理士は、適切な節税対策を提案してくれます。

• 医療法人化や個人事業主としての運営のメリット・デメリットの分析
• 機材や設備の購入に伴う減価償却の活用
• スタッフ給与や社会保険料の最適化

これにより、税負担を最小限に抑えることができます。

2.4　経営サポート

税理士は単に税務業務を担当するだけでなく、経営面でのアドバイザーとしての役割も果たします。

• 資金繰りやキャッシュフローの改善策
• 収益構造の分析と改善提案
• 医院の拡張や設備投資におけるアドバイス

税理士と連携することで、長期的な医院の成長計画を立てやすくなります。

2.5　税務調査対応の安心感

税務調査が入った際、税理士が窓口となり適切に対応してくれるため、経営者自身が負担を感じることなく対応できます。
税務調査でのやり取りや資料提出は煩雑ですが、税理士のサポートによりスムーズに進められます。

2.6　専門的なアドバイスの提供

歯科医院特有の会計や税務の問題に詳しい税理士であれば、業界に特化したアドバイスを受けられます。

• 医療費控除の範囲や条件
• 特定の医療機器購入に関わる税制優遇

3.歯科医院経営で税理士にどんなことを依頼できる？

歯科医院経営において税理士に依頼できる業務は多岐にわたります。
税務・会計の基本的な業務だけでなく、経営サポートや節税対策など、経営の幅広い分野で支援を受けられます。

3.1　税務関連業務

■確定申告の作成と提出

• 個人事業主の場合の所得税申告、法人の場合の法人税申告。
• 医療特有の控除や経費を最大限に活用した申告。

■消費税の申告と対応

• 医療行為が非課税対象になるケースと課税対象になるケースの整理。
• 消費税の納税計算や申告書の作成。

■税務調査への対応

• 税務調査が入った際の準備、立ち会い、税務署とのやり取り。

■節税対策の提案

• 減価償却費の計算や適用時期の調整。
• 医院の医療法人化や法人から個人事業主への変更の検討。

3.2　会計・経理関連業務

■会計帳簿の作成

• 売上、経費、給与支払などを整理し、正確な会計データを作成。
• 勘定科目の設定や日常的な記帳のサポート。

■月次決算や年次決算

• 毎月の収支報告書を作成し、経営状態を可視化。
• 年次決算書の作成および財務分析の提供。

■給与計算や源泉徴収税の処理

• スタッフの給与計算や源泉所得税の納付手続き。
• 年末調整の対応。

3.3　経営コンサルティング

■収益構造の分析

• 売上や利益率を分析し、改善ポイントを提案。
• 診療科目ごとの収益性の分析。

■資金繰りのアドバイス

• 運転資金の管理や銀行借入の最適化。
• 設備投資のタイミングや方法に関する助言。

■医療法人化の検討と手続き

• 医療法人化することで得られるメリットとデメリットの分析。
• 法人化に必要な税務や法務手続きの支援。

3.4　特殊な依頼内容

■医療機器や設備の購入サポート

• 高額な医療機器の購入に伴う減価償却の適切な処理。
• 補助金や税制優遇措置の活用。

■医院の拡張や移転時のサポート

• 新規開業や分院設立に伴う経営計画書の作成。
• 資金調達や税制優遇措置の活用。

■相続や事業承継のサポート

• 医院を後継者に譲る際の税務や法務の手続き。
• 相続税や贈与税の最適化。

3.5　その他のサポート

■税務に関する相談全般

• 改正された税法や制度に関する説明。
• 医療費控除の適用条件やスタッフ給与の最適化。

■助成金・補助金の申請サポート

• 医療機関向けの助成金や補助金の情報提供と申請手続き。

4.歯科医院に強い税理士を選ぶ際のポイントを解説

歯科医院に強い税理士を選ぶには、業界特有の知識や経験が重要です。
まず、診療報酬や保険診療・自由診療の収益構造、医療機器の減価償却、人件費管理に精通しているか確認しましょう。
また、医療系税務（消費税の課税非課税区分や医療法人化のアドバイス）に詳しい税理士を選ぶことも大切です。開業支援の実績が豊富で、資金計画や事業計画書作成をサポートできるかもチェックしましょう。
さらに、コミュニケーション能力が高く、相談しやすい相手を選ぶことが長期的な関係構築に役立ちます。
複数の税理士と面談し、提案内容や料金体系を比較して、自院のニーズに合う信頼できる税理士を見つけましょう。

さいごに

いかがでしたか？税理士は歯科医院経営において「必須」とは言えませんが、税務や財務の専門知識を活用することで、経営の効率化、税務リスクの軽減、長期的な経営戦略の支援など、多くのメリットを提供します。
特に税務に自信がない場合や、経営に専念したい場合は、税理士のサポートを検討することをオススメします。